• 上周,某客户向本团队咨询了如下问题:持续亏损会不会导致新三板公司被股转公司强制终止挂牌? 针对该问题,经检索,本所律师发现,现阶段最权威的终止挂牌原因参考文件是《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则(征求意见稿)》(以下简称《终止挂牌细则》),该文件虽然并非已生效的法律文件,但由于其发文机关是新三板公司的直接监管机构即股转公司,因此具有极大的参考价值。 根据《终止挂牌细则》的规定,终止挂牌原因分为挂牌公司主动终止挂牌及挂牌公司被强制终止挂牌两种,挂牌公司通常会因拟转版、被并购等原因主动申请终止挂牌,对于挂牌公司被强制终止挂牌的原因,《终止挂牌细则》主要列举了如下几种情形: (一)【未能披露定期报告】未在法定期限内披露年度报告或者半年度报告并自期满之日起...[查看全文]
    新三板
    2017-02-24 16:36:20
  • 关于挂牌企业高管同时担任其他企业股东的情况,是否需要披露,披露到怎样的程度? 律师意见如下: 1、挂牌企业高管同时担任其他企业股东的情况需要披露,董监高人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制或实施重大影响的其他企业都需要披露,披露的内容涉及其持有的股份比例,在企业中的职位,有的法律意见书中对其他企业的经营范围、详细工商信息也进行了披露。 2、并且,董监高在其他企业的兼职情况也要进行披露。 律师解读及建议: 对于众多中小企业而言,由于管理人员匮乏,核心管理人员身兼数职的情形并不少见。根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第4.1.3条挂牌公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业应实行人员、资产、财务分开,各自独立核算、独立承担责任和风险的规定,独立性是股转公司审...[查看全文]
    董监高,挂牌公司,信息披露
    2016-01-19 11:46:07
  • 一、医院不属于参照《公务员法》管理的事业单位 根据《中华人民共和国公务员法》第一百零六条规定:法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员,经批准参照本法进行管理。以及组织部印发的《关于事业单位参照公务员法管理工作有关问题的意见》的规定,事业单位参照管理《公务员法》进行管理应具备以下条件: (一)要有法律、法规授权的公共事务管理职能。 作为授权依据的法律、法规包括:全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律;国务院制定的行政法规和国务院决定;省、自治区、直辖市,较大的市(省、自治区的人民政府所在地的市,经济特区所在地的市以及经国务院批准的较大的市)的人民代表大会及其常务委员会制定的地方性法规;民族自治地方的人民代表大会制定的自治条例和单行...[查看全文]
    医院员工,合规分析,新三板挂牌,公务员法
    2015-12-08 08:14:09
  • 实际控制人的认定无论在新三板还是IPO,都是一个比较技术性的话题。实际控制人的认定关乎公司的稳定,由此确认公司经营的持续性,认定对挂牌有产生重大影响。我们一个同行的项目就是因为报告期内实际控制人发生了变化,被股转公司反馈了五次(正常项目仅反馈1-2次)。由此可以确认,股转公司对实际控制人的认定及变化是有原则标准的,这也是新三板挂牌的硬要求指标之一。 一、实际控制人的解析与认定 实际控制人的概念在《公司法》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》(以下简称《信息披露细则》)中均有规定。《公司法》规定,实际控制人是指虽不是公司的股东,但通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配公司行为的人。《信息披露细则》规定,实际控制人指通过投资关系、协议或者其他安排,能够支配...[查看全文]
    实际控制人,新三板
    2015-11-26 14:44:28
  • 河北省财政厅 河北省金融工作办公室印发《河北省企业挂牌上市奖励资金管理办法》的通知 各设区市、省直管县(市)金融办: 现将《河北省企业挂牌上市奖励资金管理办法》印发给你们,请遵照执行。 河北省企业挂牌上市奖励资金管理办法 第一章 总 则 第一条 为发挥财政资金引导和扶持作用,调动我省企业利用多层次资本市场融资的积极性、主动性,规范奖励资金的申请和操作程序,根据《河北省人民政府关于加快推进企业上市工作的实施意见》(冀政字〔2015〕36号),制定本办法。 第二条 企业挂牌上市奖励资金的申请和使用,遵循公开透明、公平合理、科学监管的原则。 第二章 奖励条件和标准 第三条 企业申请挂牌上市奖励资金的条件: (一)在河北省区域内依法进行工商注册和税务登记,且主要税收贡献在河北省内的企业; (二)201...[查看全文]
    新三板,河北省,奖励政策,金融办
    2015-11-26 07:46:03
  • 由于挂牌新三板准入条件相对于较低,企业多为中小公司,税务管理岗位及制度建设长期缺失,在股改等环节因税务诱发的历史问题常常成为很多企业挂牌中的拦路虎;与此同时,一些企业挂牌成为公众公司后,由于涉税事项处理的不规范,受到主管税务机关的处罚,其被社会媒体放大后,对企业带来的负面作用明显。华税本期为您解读企业挂牌新三板前后,面临的20个涉税事项,并给出建议。 根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第二章的规定,股份有限公司申请在新三板(全国股份转让系统)挂牌的条件之一为公司治理机制健全,合法规范经营;与此同时,《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第四章公司治理部分对公司挂牌后在信息披露、关联交易、股权激励等均提出了要求。梳理企业挂牌新三板前后最容易遇到的20个税务问...[查看全文]
    新三板,新三板挂牌,税务风险
    2015-11-25 13:36:43
  • 一、案情 笔者近期参与的一个新三板项目在尽职调查过程中发现实际控制人甲被列入了失信被执行人名单,甲的其他家庭成员并不持有公司任何股权。 二、被列入失信被执行人名单的后果 (1)不能担任董事、监事和高级管理人员 根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)》第三条:...现任董事、监事和高级管理人员应具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务...而根据公司法第一百四十六条,有下列情形之一的,不得担任公司的董事、监事、高级管理人员:...(五)个人所负数额较大的债务到期未清偿。公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的,该选举、委派或者聘任无形。董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的,公司应当解除其职务。 (2)股权可能被冻结,对挂牌...[查看全文]
    失信名单,实际控制人,被执行人,新三板
    2015-11-25 13:16:09
  • 新三板壳交易买方选壳通常需要判断的指标和要素信息如下: 注册地: 挂牌时间: 股改时间: 所处行业: 股本: 目前解禁股份: 是否净壳转让: 是否含有国有股份: 是否有机构股东: 股东人数: 股东持股比例 实际控制人持股比例: 董监高持股比例: 总资产: 净资产: 负债: 地区: 最近两年营业收入: 最近两年净利润: ...[查看全文]
    新三板,借壳上市
    2015-11-20 17:40:13
  • 2015年11月14日,中银律所总所高级合伙人闫鹏和律师受邀为清华大学举办的中小企业新三板挂牌上市特训营授课,为来自全国各地的清华新三板特训营学院讲授新三板挂牌常见法律问题和财务问题,并就股权激励的各种模式进行了探讨。 特训营学员主要为各投资机构、企事业单位主要负责人或财务负责人,学院们积极发言、踊跃提问,课上课下与闫鹏和律师进行了深入的探讨和交流,为企业发展过程中,尤其是在资本市场上遇到的一些重要问题和障碍征求了闫鹏和律师的专业意见。 清华大学举办的中小企业新三板挂牌上市特训营主要课程包括: 1、新三板新机遇新挑战; 2、新三板常见法律和财务问题; 3、中小企业迈上资本之路--公司治理; 4、登录新三板 ...[查看全文]
    新三板,新三板挂牌,挂牌辅导
    2015-11-20 07:29:34
  • 闫鹏和律师所在的中银律所为依法设立的律师事务所,具有中华人民共和国司法部授予的从事证券法律服务业务的资格。中银律所是中国最早从事金融及证券业务的律师事务所之一,连续多年被评为中国金融证券领域最佳律师事务所、北京市优秀律师事务所、 资本市场-年度杰出律师团队、国内领先律师事务所等光荣称号。 新三板挂牌后企业,若因股票定向增发、投资并购及挂牌企业合规运营等专项业务需要,可委托闫鹏和律师团队提供证券与并购专项法律服务,具体服务范围包括但不限于下列事项: 1、 就公司股票交易、定向增发、投资并购及合规运营等事项提供法律咨询; 2、 起草与股票交易、定向增发相关的会议文件以及其他相关的文件; 3、 就定向增发股票的合法合规性出具法律意见书; 4、 就公司股东大会、临时股东大会召开情况出具法律...[查看全文]
    新三板,专项服务,投资并购
    2015-11-14 10:35:26
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